"Forensic Services", ya ganan terreno en las compañí­as

Tercerizar o crear áreas en las compañí­as, la práctica de Forensic Services cada dí­a toma más relieve a los fines de prevenir y detectar fraudes especialmente luego de los renombrados casos de Enron, Parmalat, Wordcom, entre otros, lo cual podí­a parecer impensable hasta ese momento.

Desde KPMG, los expertos del área de Forensic Services de la firma Gerónimo Timerman -Socio- y Raúl Saccani -Gerente- no dudan en asegurar la importancia que "la práctica de Forensic Services" tiene para las compañí­as, especialmente porque estas áreas "están constituidas por profesionales multidisciplinarios", lo cual sucede con el caso de KPMG International.

Concretamente, explican los especialistas, "su función es asistir a las organizaciones en sus esfuerzos por alcanzar altos niveles de integridad en los negocios mediante la detección, prevención e investigación de fraude y conductas irregulares".

Así­, esta práctica permite ayudar a los clientes a identificar "hechos subyacentes a instancias del fraude y conductas irregulares y asistir a las organizaciones en la evaluación del grado de vulnerabilidad de sufrir estos riesgos".

Para ello, las áreas de Forensic Services desarrollan controles y programas para mitigar dichos riesgos.

Cómo funciona
"Forensic Services utiliza una tecnologí­a homónima y técnicas de análisis de datos para detectar actividades fraudulentas y otras formas de conductas irregulares", señaló Timerman.

De esta forma, los profesionales de Forensic Services detectan irregularidades que abarcan aspectos contables, del cumplimiento de la normativa legal y también evalúan los riesgos de fraudes y conductas irregulares.

Sin embargo, no solo de detección se trata. Cada vez más avanzan sobre las tareas preventivas, lo cual se torna en una exigencia de parte de las organizaciones que los contratan.

"Desde controles de prevención de fraude hasta sobre lavado de dinero, diseño e implementación de programas, identificación de activos, recuperación y administración de evidencia digital, y análisis proactivo de datos", todo ello constituye la nueva realidad que demandan las empresas de parte de estos servicios, remarcó Saccani.

En el caso de KPMG, por ejemplo, Timerman explicó que la práctica de Forensic Services consiste en efectuar:

• Auditorí­as establecidas por la Resolución 3/2004 de la Unidad de Información Financiera (UIF)
• La revisión de las polí­ticas implementadas y el diseño de procesos preventivos en las organizaciones clientes.
• El asesoramiento sobre acciones que faciliten el cumplimiento de las normas
• Corporate Intelligence y Due Diligence en clientes, proveedores y otras terceras partes
• También el desarrollo de investigaciones de lavado de dinero, el asesoramiento en las relaciones con los organismos reguladores, locales e internacionales, la asistencia en la selección de sistemas informáticos de monitoreo adecuados y su posterior implantación
• Otros.

Antecedentes 
Si bien en la Argentina podrí­a resultar algo más novedoso, muchas compañí­as ya buscan tercerizar estos servicios. No obstante, en el resto del mundo ya cuentan con importantes antecedentes de su aplicación.

Por ejemplo, para el caso de KPMG sus responsables señalan que "la práctica de Forensic Services se encuentra bien posicionada para prestar servicios en forma consistente a clientes globales debido a que cuenta con profesionales en las regiones de las Américas, Asia Pací­fico, Europa, Medio Oriente y ífrica. De esta manera, puede reunir rápidamente equipos multinacionales donde los miembros comparten metodologí­as, habilidades técnicas y un profundo conocimiento de las diferentes industrias".

En la Argentina, además de atender a la prevención del delito de lavado de dinero también abarcan el financiamiento del terrorismo, tanto local como internacional.

Los especialistas destacaron que la clave pasa por la experiencia de los profesionales y la práctica profesional especialmente "con bancos y otras organizaciones reguladas, así­ como con ministerios e instituciones públicas y con organismos reguladores", concluyeron.

Samanta Linares
slinares@infobae.com