ARCA: qué pasa si recibo una transferencia de 100 mil pesos en julio 2025

Con la nueva disposición de ARCA, se elevaron considerablemente los montos por los cuales los bancos deberán informar al fisco.

Este dato no es menor, ya que, cuando se superan los mencionados parámetros, de no contar el banco con información suficiente para que "haga sentido" esa cantidad de dinero, puede solicitar información adicional para justificar el origen de los fondos.

Qué sucede si recibo una transferencia de $100.000 en julio 2025

Si se recibe una transferencia por $100.000, con la normativa vigente, en teoría no se corre ningún riesgo por parte de ARCA. Esto se debe a que el valor límite es mucho más elevada, concretamente en $50.000.000, por lo que solo hay riesgo si se supera el umbral.

En cuanto al resto de los montos, con la modificación introducida por ARCA, quedaron de la siguiente forma:

• Transferencias o acreditaciones: ARCA puede solicitar información cuando se superan los 50 millones de pesos para personas físicas y de 30 millones para personas jurídicas
• Extracciones en efectivo: el umbral será de 10 millones de pesos para personas físicas y de $10 millones para jurídicas
• Los saldos bancarios a fin de mes se ubican en $50 millones para personas físicas y a $30 millones para personas jurídicas
• Plazos fijos: se elevan a $100 millones para personas físicas y a $30 millones para personas jurídicas
• Transferencias y acreditaciones en billeteras virtuales: el nuevo umbral es de $50 millones para personas físicas y de $30 millones para personas jurídicas
• Tenencias en sociedades de bolsa: el monto sube a $100 millones para personas físicas y a $30 millones para personas jurídicas
• Compras de consumidor final: se eleva a 10 millones de pesos para ambos rubros
• Se podrán hacer compras de hasta 10 millones de pesos sin que nadie requiera información adicional

Qué documentación se debe presentar ante la solicitud de justificar los fondos

Para evitar caer en una investigación por parte de ARCA se debe contar con la siguiente documentación:

• Recibos de sueldo o comprobantes de haberes
• Declaraciones juradas de impuestos
• Facturación en caso de autónomos o monotributistas
• Contratos de compraventa
• Certificados de ingresos firmados por contadores
• Extractos bancarios

Qué se debe tener en cuenta al hacer una transferencia

Al momento de realizar o recibir una transferencia, se debe tener en cuenta los siguientes aspectos:

• No transferir montos que excedan el tope permitido: es fundamental conocer los montos permitidos, ya sea por el banco o por billeteras virtuales
• No exceder el monto máximo sin declarar: las transferencias que se realicen con billeteras virtuales no deben superar los montos límite sin respaldos en los ingresos previamente declarados
• No poder justificar los fondos de las cuentas bancarias o billeteras virtuales: las operaciones siempre deben estar respaldadas, incluso si son transferencias entre cuentas propias. En caso de no contar con justificación, el banco puede informar las operaciones y ARCA podrá solicitar documentación que pruebe el origen legal de los fondos
• No responder a las solicitudes del banco o empresa de billetera virtual: en el caso de que el banco solicite documentación para justificar el origen de los fondos, es importante no tener demoras para evitar el Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIA)

Cabe recordar que ARCA investiga a los contribuyentes cuando detecta discrepancias entre las declaraciones juradas y la situación real. Si estas son importantes, la ex AFIP tomará medidas para investigar al contribuyente y, posteriormente, emitir una intimación.

Sin embargo, con la escala de montos actuales y la nueva política de ARCA, es poco probable tener que presentar documentación adicional.