ARCA- Banco Central: a quiénes se les puede restringir el uso de las tarjetas de crédito

El Banco Central de la República Argentina (BCRA) a través de la Comunicación "A" 8144/2024, estableció que las entidades financieras y los proveedores de servicios de pago (PSP) que cumplan la función aceptación de pago con transferencia (PCT), adquirencia y/o agregación o subadquirencia no pueden dar tales servicios de pago a comercios y demás personas humanas o jurídicas que figuren en la "Base de Contribuyentes No Confiables" de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA).

En efecto, las entidades financieras y las empresas que procesan pagos con tarjeta son quienes deben negar estos servicios a aquellos que figuren en esta lista de 'contribuyentes no confiables'.

En este base se encuentran las CUITS limitadas debido a la detección de irregularidades que la entidad no pudo verificar o constatar. Así, se establece una medida preventiva que restringe determinados servicios hasta tanto se verifiquen dichas irregularidades y la persona responsable pueda regularizar o explicar su situación.

Según indica la normativa vigente, las empresas deberán consultar esta lista de forma periódica y bloquear los pagos de quienes estén incluidos en ella. Los comercios también se verán afectados, ya que no podrán aceptar pagos con tarjeta de estos clientes.

ARCA - Banco Central: la lista negra que restringe el uso de las tarjetas de crédito

Las razones por las que una persona o comercio puede estar incluido en la lista negra del Banco Central - ARCA son las siguientes:

• Inconsistencias en la información tributaria
• Falta de documentación respaldatoria
• Operaciones que no pueden ser justificadas o verificadas

BCRA - ARCA: ¿qué pasa si un comercio es considerado no confiable?

En caso de que un comercio presente inconsistencias fiscales, las empresas procesadoras de pagos estarán obligadas a bloquear las operaciones, lo que implica que no podrán realizar cobros con postnet, código QR y plataformas digitales.

Banco Central - ARCA: cómo salir de la lista de contribuyentes no confiables

ARCA estableció un procedimiento online para que los contribuyentes poder salir de la lista negra. A continuación, los pasos a seguir:

• Ingresar al sitio oficial de ARCA
• Acceder a la sección "Estado administrativo de CUIT: Reactivación presencial".
• Realizar la presentación digital con la documentación requerida

El organismo fiscal evaluará el caso y notificará su decisión a través del domicilio fiscal electrónico declarado.

Comercios: cuándo deben pedir el DNI al comprador según ARCA

En paralelo, ARCA aumentó los montos de facturación que obligan a los comercios a identificar a los consumidores finales reclamando su DNI. Desde el 29 de mayo pasado, el valor de los comprobantes se elevó a $10 millones. Superada esa cifra, los compradores se deberán identificar ante el comercio brindando su número de documento, entre otros datos.

Identificación de consumidores finales: qué datos requiere ARCA

En el caso de operaciones iguales o superiores a $10.000.000, ARCA establece que se deben pedir los siguientes datos:

• Apellido y nombre
• Domicilio
• CUIT/CUIL/CDI o DNI.

Los datos de apellido, nombre y domicilio del comprador, locatario o prestatario podrán informarse, o completarse con las letras "NR" de "No Requerido" y/o con ceros, cuando el sistema de facturación o controlador fiscal lo requiera.