Tapia, la AFA y una investigación por lavado: fondos en EE.UU., sociedades en Florida y vínculos bajo la lupa
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Al parecer, la situación judicial del presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio "Chiqui" Tapia, y del tesorero de la entidad, Pablo Toviggino, comenzó a complicarse seriamente luego de la Navidad, a partir de varias investigaciones cruzadas por presunta corrupción y otros delitos vinculados a la AFA.
En una de esas causas, en la que se investiga a la AFA y a varios clubes por la apropiación indebida de aportes previsionales por unos 19.000 millones de pesos, el juez en lo penal económico Diego Amarante ordenó levantar el secreto fiscal y bursátil de ambos dirigentes.
La medida también alcanza a otros integrantes de la mesa directiva del organismo: el secretario general de la AFA y presidente de Argentinos Juniors, Cristian Ariel Malaspina, y el director general de la AFA, Gustavo Lorenzo.
Esta decisión constituye la primera acción de la Justicia que complica directamente a Tapia, quien hasta ahora solo había quedado tangencialmente involucrado en un escándalo que impactaba con mayor fuerza sobre Toviggino. A la investigación también se suman el empresario Javier Faroni, su esposa y su hermana.
Rumores en Comodoro Py y el factor político
En varias oficinas de Comodoro Py, pese al receso judicial, comenzó a circular el rumor de que a Tapia podrían aplicarle la llamada doctrina Irurzun, en alusión al ex juez Martín Irurzun, con el argumento de que, permaneciendo al frente de la AFA, podría influir sobre pruebas relevantes para la causa.
El cerco judicial que se va cerrando alimenta la versión de que en el Ministerio de Justicia de la Nación consideran que hay margen hasta fines de marzo para avanzar con eventuales procesamientos y detenciones. De superarse ese plazo, la situación podría complejizarse por la cercanía del Mundial 2026, que se disputará en Estados Unidos, México y Canadá, ante el riesgo de que la FIFA interprete una injerencia del Gobierno en la AFA.
En ese contexto, fuentes cercanas al Gobierno señalaron a iProfesional que el presidente Javier Milei aguardará el veredicto judicial y mantendrá la independencia de poderes.
La investigación internacional
Antes de la difusión de documentos sobre presuntos desvíos de fondos en Estados Unidos, conocidos esta semana a través de una investigación del diario La Nación, la estrategia judicial se orientaba a presionar a presuntos testaferros y actores secundarios para obtener declaraciones como arrepentidos. Sin embargo, ese escenario cambió.
En paralelo a la decisión de Amarante, se conoció una noticia que sacudió al denominado "Mundo AFA": el titular de la Unidad de Información Financiera (UIF), Paul Starc, viajará a Washington y Miami para reunirse con organismos antilavado y fiscales, con el objetivo de obtener información clave sobre presuntas maniobras de corrupción.
La investigación apunta a más de u$s260 millones depositados en bancos de Estados Unidos. De ese total, al menos u$s42 millones habrían sido desviados a sociedades sin actividad en Florida, mientras que otros u$s109 millones se habrían canalizado a través de Uruguay y las Islas Vírgenes Británicas.
El rol de TourProdEnter LLC
El eje de la operatoria es la empresa TourProdEnter LLC, administrada por Erica Gillette, pareja del productor teatral Javier Faroni, amigo personal de Tapia y con antecedentes políticos durante la presidencia de Alberto Fernández, cuando integró el directorio de Aerolíneas Argentinas. Además, fue senador bonaerense por el Frente Renovador.
La situación judicial de Tapia y Toviggino se agravó tras una serie de allanamientos realizados en la sede de la AFA, ubicada en Viamonte al 1300, en la Ciudad de Buenos Aires. Allí, los investigadores hallaron un contrato que vincula a la AFA con una empresa de Faroni, a la que se le habría otorgado exclusividad para gestionar cobros y pagos en el exterior a cambio de una comisión del 30%.
El documento fue secuestrado e incorporado como prueba central en una investigación por presuntas maniobras financieras.
Allanamientos y ampliación de la causa
El hallazgo se produjo en el marco de procedimientos ordenados por el juez federal de Lomas de Zamora, Luis Armella, a pedido de la Fiscalía Federal N.º 2, a cargo de Cecilia Incardona, con intervención de la Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos (PROCELAC).
Además de la sede de la AFA, los operativos incluyeron el predio de entrenamiento "Lionel Messi", en Ezeiza, y el domicilio particular de Faroni, ubicado en el barrio El Yacht, en Nordelta.
"La documentación será analizada para determinar su alcance, vigencia y el circuito financiero asociado, en un contexto marcado por el volumen de fondos involucrados y por las restricciones cambiarias vigentes durante el período bajo análisis", explicaron fuentes judiciales a iProfesional.
En paralelo, el magistrado dispuso el levantamiento del secreto fiscal, bancario, financiero y bursátil de Faroni, de su esposa y de otras personas y sociedades vinculadas a TourProdEnter LLC.
Según el dictamen fiscal, Faroni, su esposa y otros involucrados figurarían como administradores, managers o beneficiarios formales de las sociedades investigadas, pese a presentar perfiles económicos incompatibles con los montos administrados. Para los investigadores, ese esquema podría responder a maniobras de interposición de prestanombres, una hipótesis que aún debe ser corroborada.
La "Ruta del Dinero de la AFA"
La causa madre se originó en una investigación más amplia por presunto lavado de activos, cuyo eje es la operatoria de la financiera Sur Finanzas PSP S.A., de Ariel Vallejo, y sus vínculos con el fútbol profesional.
De acuerdo con la hipótesis fiscal, Sur Finanzas y sociedades de su grupo habrían concentrado funciones de patrocinio, financiamiento y administración de pagos de distintos clubes, generando una estructura de difícil trazabilidad. En ese entramado, la AFA habría cumplido un rol funcional como deudor cedido en cesiones de derechos de cobro —especialmente vinculados a los derechos de televisación— que permitieron que fondos legítimos fueran depositados directamente en cuentas de la estructura bajo investigación.
Una de las líneas más sensibles apunta al presunto desvío de fondos al exterior. El objetivo de la Justicia es reconstruir la denominada "Ruta del Dinero de la AFA" y determinar quiénes habrían sido los beneficiarios finales.
Tras los procedimientos, la AFA defendió la legalidad del vínculo contractual con TourProdEnter LLC y sostuvo que el acuerdo fue analizado previamente por tribunales argentinos y estadounidenses sin observaciones. No obstante, la Justicia continúa analizando el contrato hallado en Viamonte y el circuito financiero asociado, en un expediente que podría tener derivaciones de alcance internacional.
Imputaciones y frente judicial múltiple
Cabe recordar que Claudio "Chiqui" Tapia y Pablo Toviggino fueron imputados la semana pasada en esta causa por el fiscal Claudio Navas Rial, quien investiga si existió una apropiación indebida de aportes previsionales, tal como denunció ARCA.
Lo cierto es que las esquirlas de la investigación de la UIF, la IGJ, la PROCELAC y el BCRA por presunto lavado de activos —por un monto estimado en $819.000 millones— que involucra a la empresa Sur Finanzas, del financista Ariel Vallejo, continúan impactando sobre la Asociación del Fútbol Argentino (AFA).
El presidente de la entidad y otros miembros de la mesa directiva quedaron así en el centro de un frente judicial múltiple, con investigaciones penales que se superponen por presunto lavado de dinero, retención indebida de aportes previsionales y vínculos bajo sospecha con Sur Finanzas PSP.
La situación procesal de Javier Faroni
Javier Faroni, junto a su esposa y su hermana, figura entre los principales involucrados en la investigación por presunto lavado de dinero en el ámbito de la AFA. Si bien los efectivos policiales que allanaron su domicilio no contaban con una orden de detención, el productor teatral tiene prohibido salir del país y en los próximos días podría quedar procesado.
El empresario se encontraba en Uruguay y, el lunes por la mañana, cuando ya habían trascendido las acusaciones en su contra, regresó a la Argentina. Permaneció unas 12 horas en el país y por la noche intentó volver a Uruguay desde Aeroparque, pero fue interceptado por la Policía de Seguridad Aeroportuaria (PSA), que le notificó la vigencia de una restricción para salir del país dispuesta por el juez Luis Armella.
Según trascendió, el magistrado adoptó esta decisión tras recibir un requerimiento de la PROCELAC. En la estación aérea también se intentó secuestrar su teléfono celular, pero Faroni manifestó no tenerlo consigo. Solo se encontró un chip, que quedó en poder de la Justicia para determinar si pertenece o no a su dispositivo.
Empresas bajo la lupa judicial
El nombre de Faroni surgió con fuerza en el expediente al profundizarse los vínculos entre la AFA y las sociedades Deportick y TourProdEnter LLC, esta última constituida en agosto de 2021 en Florida y bajo su titularidad.
Desde esta semana, la Justicia puso la lupa sobre las dos empresas que manejan la venta de entradas de la Selección Argentina y de la Copa Argentina:
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Deportick, nombre de fantasía de Mastea 123 S.A., y
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TourProdEnter LLC.
Ambas quedaron bajo sospecha por presunto lavado de activos y cobro de sobreprecios en las entradas vendidas para el Mundial de Qatar 2022, además de otras maniobras financieras.
Los investigadores sospechan que los sobreprecios habrían oscilado entre un 80% y un 100% respecto del valor original de las entradas comercializadas por la AFA, que luego fueron revendidas a través de terceros, entre los que figurarían estas empresas.
El entramado comercial
Las firmas, con sede en Miami, están vinculadas a Erica Gillette, esposa de Faroni. Mientras que ella se enfocaría en contratos de auspicio y manejo de fondos, Deportick sería la encargada de la venta directa de entradas a través de su plataforma web. Otro nombre que aparece en negocios con la AFA es Fantic Sociedad Anónima, constituida poco antes de recibir el control de la aplicación de entradas AFA Play.
Las empresas clave son:
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Deportick (Mastea 123 S.A.): plataforma digital a través de la cual se venden las entradas de la Selección Argentina y la Copa Argentina.
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TourProdEnter LLC: radicada en Miami y vinculada a Javier Faroni, encargada de otros negocios relevantes de la AFA, como auspicios y administración de fondos.
El negocio de la venta de entradas digitales se consolidó con Deportick, que anteriormente trabajaba con clubes como Tigre y Temperley, antes de pasar a manejar los partidos de la Selección y la Copa Argentina.
El eje central de la operatoria, según los investigadores, sería TourProdEnter LLC, creada en 2021 y designada como agente comercial exclusivo de la AFA para el exterior.
Fondos, imputaciones y nuevas revelaciones
Si bien Tapia y Toviggino no aparecen mencionados de manera directa en los registros bancarios analizados, los investigadores detectaron gastos coincidentes con actividades oficiales de la AFA y de la Selección Nacional en las que ambos participaron. En la documentación también figura la esposa de Toviggino y una sociedad vinculada a la cúpula dirigencial como receptoras de fondos.
La revelación de estas maniobras se produjo apenas dos días después de que Tapia y Toviggino fueran imputados formalmente. Se trata de la primera de tres causas abiertas, entre ellas la vinculada a Sur Finanzas y la investigación por la mansión de Pilar, en las que ambos podrían terminar procesados por delitos vinculados a la retención indebida de aportes jubilatorios, Ganancias e IVA, por un total cercano a 19.000 millones de pesos.
El fiscal Claudio Roberto Navas Rial los imputó formalmente, junto a otros dirigentes, en la causa que tramita ante el juez Diego Amarante, en la que la DGI reclama aportes no ingresados correspondientes a los últimos dos años.
El destino de los fondos en el exterior
El escándalo en torno a la administración de los fondos de la AFA sumó un nuevo capítulo con la aparición de una empresa estadounidense autorizada por la entidad para recaudar ingresos en todo el mundo. En los últimos cuatro años, esa firma acumuló más de u$s260 millones en cuatro bancos de Estados Unidos.
Según la investigación judicial, solo una parte de ese dinero se destinó a financiar las actividades de la AFA, tanto en el país como en el exterior. Del resto, al menos u$s42 millones terminaron en cuatro sociedades constituidas en Florida, sin empleados ni actividad comercial declarada.
Detrás de esas firmas figuran tres argentinos residentes en Bariloche, en la provincia de Río Negro, que trabajan en relación de dependencia, son beneficiarios de viviendas sociales y afrontaron ejecuciones comerciales y fiscales. En uno de los casos, incluso, se registró una quiebra con presunción de fraude, según reveló una investigación del diario La Nación.
Fondos en el exterior y gastos suntuarios
De acuerdo con registros bancarios confidenciales de Estados Unidos y con documentos judiciales y comerciales de la Argentina, la investigación constató que otros u$s109,9 millones pertenecientes a la AFA fueron remitidos a un agente de valores con sede en Uruguay, que a su vez recurrió a un vehículo financiero regulado en las Islas Vírgenes Británicas (BVI) para la custodia de los fondos.
En paralelo, decenas de millones de dólares se habrían destinado a gastos de lujo alrededor del mundo, entre ellos viajes en aviones privados, alquileres de yates en Europa, autos de alta gama, residencias veraniegas y entradas VIP para espectáculos teatrales en ciudades como Nueva York y París, entre otros consumos suntuarios.
En este escenario aparece la figura de un exgerente general de Boca Juniors que también se desempeñó en la AFA.
Las irregularidades bajo investigación en torno a la administración de la AFA tendrían además nexos con la provincia de Río Negro. Se trata de Juan Pablo Beacon, quien fue candidato a intendente de Viedma por el ARI y es integrante de la empresa Malte SRL, señalada como propietaria de una imponente vivienda en Pilar que la Justicia atribuye a Tapia y al tesorero Pablo Toviggino.
Sociedades en Florida bajo sospecha
De acuerdo al diario La Nación, tres personas oriundas de Bariloche figuran en cuatro sociedades constituidas en el estado de Florida, a través de las cuales se canalizaron u$s42 millones provenientes de TourProdEnter LLC, empresa creada en Florida en 2021 y designada como "agente comercial exclusivo para el exterior" de la AFA.
Las cuatro sociedades presentan características que alimentan la hipótesis de que habrían sido utilizadas como vehículos financieros para intermediar en un eventual desvío de decenas de millones de dólares hacia beneficiarios que permanecen en las sombras.
Lo más llamativo de la investigación es que los tres barilochenses trabajan en relación de dependencia, son beneficiarios de viviendas sociales y afrontaron ejecuciones comerciales y fiscales. En uno de los casos, incluso, se registró una quiebra con presunción de fraude.
Transferencias millonarias y perfiles incompatibles
Los registros bancarios de TourProdEnter LLC en Estados Unidos revelan que la empresa transfirió al menos u$s42 millones de la AFA a cuatro sociedades de responsabilidad limitada (LLC) constituidas en Florida, mediante giros reiterados de cinco y seis cifras durante los últimos tres años.
Las sociedades involucradas son:
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Soagu Services LLC, que recibió u$s10,8 millones;
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Marmasch LLC, con transferencias por u$s13,4 millones;
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Velp LLC, con u$s3 millones;
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Velpasalt LLC, con u$s14,7 millones;
todas ellas sin empleados ni actividad comercial declarada.
Soagu Services LLC figura vinculada a J.A.O., de 54 años, quien acumula más de $23 millones en deudas con el sistema financiero argentino y trabaja en relación de dependencia en una farmacia de Bariloche. Según consta en el Boletín Oficial de la provincia, fue preadjudicatario en 2009 de una vivienda del Plan Federal I.
El matutino señaló además que existen múltiples vínculos entre Soagu Services LLC y Marmasch LLC, constituida en abril de 2023 y asociada a M.M.S., quien también reside y trabaja en Bariloche y fue adjudicataria de una vivienda del Fonavi en 1999, además de afrontar ejecuciones judiciales y fiscales.
Con direcciones coincidentes en Estados Unidos se constituyó Velp LLC, cuyo responsable sería V.I.L., una argentina de 52 años, pareja de R.S., titular de Velpasalt LLC, quien fue declarado en quiebra en 2019 por el Juzgado Comercial N.º 12.
R.S., operador turístico, trabaja para una agencia que ofrece servicios en Chile y Argentina y cuya sede se encuentra a pocos metros de los lugares de trabajo de J.A.O. y M.M.S. en Bariloche, según detalló la investigación periodística.
La causa por la mansión de Pilar
A este entramado se suma la investigación por presunto lavado de dinero en torno a una mansión de 105.000 metros cuadrados ubicada en Villa Rosa, Pilar.
La causa podría dar un giro relevante cuando Luciano Pantano y su madre, Ana Lucía Conte, comparezcan ante el juez Marcelo Aguinsky. Ambos están acusados de actuar como testaferros de dirigentes de la AFA, a quienes se atribuye la propiedad real de la vivienda, valuada en unos u$s20 millones.
Pantano y Conte declararán por videoconferencia en el marco del artículo 73 del Código Procesal Penal, que permite a los imputados brindar explicaciones sin carácter de indagatoria formal.
Las pesquisas se concentran en la sociedad Real Central SRL, titular de la mansión, de 54 vehículos de lujo y de colección y de una vivienda en el barrio Ayres Plaza, en Pilar. La Justicia constató que ninguno de los imputados posee capacidad contributiva acorde con esos bienes, lo que refuerza la hipótesis de que actuarían como prestanombres de Tapia, Toviggino y Ariel Vallejo.
En el expediente consta que la propiedad fue adquirida en 2023 por u$s1.800.000 a Malte SRL, entre cuyos socios figura Mauro Paz, exdirigente del fútbol femenino. Pantano, además, fue presidente de la Asociación de Futsal afiliada a la AFA y dirigente del club Almirante Brown.
Elementos secuestrados y nuevas medidas
La investigación avanzó cuando, en un allanamiento realizado hace más de 15 días, se hallaron en la mansión un bolso de la AFA con la inscripción de Pablo Toviggino, una placa del club Barracas Central —presidido por Matías Tapia, hijo de Claudio Tapia— y otros elementos vinculados a dirigentes de la AFA.
Entre los vehículos incautados también se encontraron cédulas azules emitidas a nombre de familiares de los dirigentes mencionados, lo que reforzó la convicción judicial de que Pantano y Conte no serían los verdaderos dueños de los bienes investigados.
Por ese motivo, Aguinsky remitió un oficio al titular de la DGI, Mariano Mengochea, para profundizar el análisis pericial sobre la trazabilidad de los fondos. Las declaraciones previstas podrían aportar nuevas pruebas o redefinir el rumbo de la causa.
La mirada de la opinión pública
Para completar el panorama, una encuesta de la consultora Escenarios, dirigida por Pablo Touzon y Federico Zapata, refleja el impacto del caso en la opinión pública.
El 51,33% de los consultados afirma estar entre muy informado e informado sobre la situación de la AFA, mientras que el 37,81% se considera algo informado. En cuanto a la gestión de la entidad, el 27,21% la evalúa entre bien y muy bien, mientras que casi el 50% la califica como mal o muy mal.
Consultados sobre si el Gobierno debería auditar a la AFA, el 51,36% respondió afirmativamente, frente a un 28% que se manifestó en contra. Sobre la relación entre la AFA y la política, el 60,84% considera que existe mucha o bastante influencia, mientras que el 30,51% opina que es poca o nula.