AFA Gate: los gastos sin comprobantes de la selección y los autos de lujo que complican a Tapia y a Toviggino
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El Ministerio de Justicia informó ayer a través de un comunicado de prensa que: "a través de la Inspección General de Justicia (IGJ), se intimará a la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y a la Superliga del Fútbol Argentino a brindar explicaciones sobre las cifras contenidas en sus estados contables y financieros, y responder todas las preguntas respecto a las observaciones realizadas".
El comunicado agrega además que: "así como se le exige a todas las personas jurídicas privadas registradas, sin excepciones". En el comunicado se menciona además que los balances de la AFA y la Superliga sobre los que se han pedido explicaciones superan los 111 millones de dólares y 340 millones de dólares respectivamente.
Por lo tanto, la IGJ intimará a la AFA a presentar documentos relacionados con gastos e inversiones vinculadas con actividades no incluidas en sus estatutos sociales.
"La AFA es una asociación sin fines de lucro. Reafirmamos nuestro compromiso con la igualdad ante la Ley. Nadie está por encima de la Ley ni tiene privilegios. La AFA y la Superliga deben cumplir con los mismos requisitos que se le exigen a todas las asociaciones y fundaciones registradas ante la IGJ", destaca el comunicado que además agrega que: "la falta de respuesta o el incumplimiento de los requerimientos dentro del plazo otorgado podrá derivar en sanciones económicas severas, tanto para las entidades involucradas como para sus directivos".
Observaciones sobre balances no aprobados
Hay que mencionar que los balances contables de la AFA y de la Superliga que van desde 2017 a 2024 fueron presentados ante la IGJ, pero no fueron aprobados, en particular porque hay gastos efectuados que no tienen sus respectivos comprobantes y se han utilizado rubros como Otros, Fines Diversos y Selecciones Nacionales para no presentar esos comprobantes, lo que fue objetado por la IGJ.
Lo concreto es que este comunicado refleja la intención del Ministerio de Justicia de ir a fondo en la investigación que comenzó con la denuncia de la justicia por lavado de dinero por unos 819.000 millones de pesos contra la empresa Sur Finanzas, que habría financiado a varios clubes de la AFA a través de un mecanismo que utilizaría fondos que provienen de la industria del juego clandestino y de operaciones financieras en el mercado cambiario, que iProfesional anticipó ayer por una investigación de la Superintendencia de Entidades Financieras del BCRA.
Pero la situación del presidente de la AFA y del CEAMSE, Claudio Tapia, y del tesorero de la entidad, Pablo Toviggino, quien habría sido asesor de la Cámara de Diputados de la Nación hasta fines de 2023, se complicó aún más ayer, ya que se filtraron varias cédulas azules de algunos de los 54 autos importados de alta gama y de colección que se encontraron en la mansión de lujo de Villa Rosa, que sería propiedad de Toviggino o de algunos de sus familiares más cercanos.
Una de las cédulas azules, a las que pudo acceder iProfesional, corresponde a un Porsche 911 Carrera 4 GTS, de uso privado y sin fecha de vencimiento.
Empresas titulares de vehículos de alta gama
En este caso, el titular es la empresa Lindor S.A., con domicilio en Paraná 861, piso 2 "C", el mismo domicilio que figura para Malte S.R.L., otra de las sociedades mencionadas en la causa por la compra de la mansión de Villa Rosa.
La documentación societaria permite identificar como director de Lindor S.A. a Mauro Javier Paz, quien fue exdirector de la Liga de Fútbol Femenino de la AFA, quien además integró Malte S.R.L., señalada como segunda dueña del inmueble, y es investigado por la justicia como una persona muy cercana a los negocios de Toviggino.
Otra de las cédulas azules corresponde a un Audi R8, de uso privado, con vencimiento el 11 de enero de 2024. El titular del vehículo figura como Central Park Drink S.R.L. Esta es la empresa que le compró en 2017 a Carlos Tévez el terreno de la mansión de Villa Rosa y luego se la vendió en 2024 a la empresa Real Central S.R.L., que aparece como una de las empresas que forman parte del entramado de las empresas que habría armado Toviggino desde 2007 en adelante.
La tercera cédula azul dada a conocer por la justicia es la de un Porsche Macan S de uso privado, cuyo titular es BORI S.R.L., con domicilio en Soler 38, en Santiago del Estero.
Vínculos familiares y societarios
En este caso, la cédula azul consigna como autorizada a María Julia Orellana del Castillo, esposa de Pablo Toviggino, y el valor de ese auto en el mercado supera los 400.000 dólares.
En la documentación incorporada a la causa se observa que la empresa HT S.R.L. es dueña del 95 % de BORI S.R.L.
Lo curioso es que ese mismo vehículo vuelve a aparecer en otra cédula azul, también secuestrada, en la que figura como autorizado Máximo Augusto Toviggino, hijo del tesorero de la AFA.
En este caso, además de la cédula azul, se incorporó la tarjeta de seguro correspondiente a esa camioneta Porsche.
Presencia reiterada de los hijos de Toviggino
Desde la justicia observan que la presencia de Máximo Toviggino no es un dato aislado, ya que tanto él como su hermana Valentina figuraron como directores en la firma BARWA S.R.L., también señalada en la denuncia de la Coalición Cívica como una empresa dedicada a la construcción de edificios en Santiago del Estero.
La última de las cédulas azules corresponde a un Porsche 718 Cayman S, de uso privado. El titular del vehículo es la empresa H.T. S.R.L., con domicilio en Manzana 4-1, Lote 12, también en Santiago del Estero, y el autorizado vuelve a ser Máximo Augusto Toviggino.
La aparición de esta cédula azul, según la investigación de la justicia, refuerza la vinculación directa entre la empresa H.T. S.R.L., dueña del hotel HT, y la familia Toviggino.
En el ambiente empresario y político de Santiago del Estero se comenta que el nombre HT responde a hijos de Toviggino.
El entramado empresario del holding HT
El holding HT S.R.L. concentraría ahora la participación mayoritaria de los negocios de la familia y se ramifica en distintas sociedades, entre ellas NORTE ARGENTINO S.R.L., MALTE S.R.L., BORI S.R.L. y BARWA S.R.L., con actividades que van desde la seguridad privada y la provisión de áridos para obra pública hasta la construcción, inversiones inmobiliarias y explotación de tierras, muchas de las cuales habrían sido expropiadas a sus dueños.
El dato de que todas las empresas sean S.R.L. o Sociedades de Responsabilidad Limitada es importante porque ese tipo de empresas no tienen la obligación de presentar sus balances de estados contables ante la IGJ.
Hay que destacar que la denuncia de los legisladores de la Coalición Cívica contra el monotributista Nicolás Pantano y la jubilada Ana Lucía Conte por lavado de activos tras la adquisición de una inmensa propiedad de lujo de 105.384 m2 en Villa Rosa, Pilar, desde la empresa Central Park Drinks S.R.L., tiene varias aristas que al parecer confluyen en la AFA y sus dirigentes más importantes como su presidente Claudio "Chiqui" Tapia y el tesorero de la institución Pablo Toviggino, y el exgobernador de Santiago del Estero, a los que se suman varios personajes relacionados con las finanzas, las casas de cambio, el juego, la compra y venta de autos y de caballos.
En estos primeros dos rubros aparece la figura del dueño de la empresa Sur Finanzas, propiedad de Ariel Vallejos, quien está siendo investigado por la justicia y ARCA por operaciones de casas de cambio que obtenían dólares al precio del valor oficial y luego vendían en el mercado libre.
Investigaciones cambiarias y operaciones con dólares oficiales
En este caso hay una investigación en curso del BCRA por ventas de dólares oficiales a personas humanas y empresas por parte de 9 bancos, 90 casas de cambio y unas 200 personas por unos 1.400 millones de dólares, cuando regía el cepo cambiario y solo se podían comprar 200 dólares por persona a través del dólar ahorro a la cotización del dólar oficial.
A esto se suma una investigación de la justicia por operaciones de compras de dólares al valor oficial para pagar importaciones que no se realizaban, pero sí se obtenían los dólares oficiales del BCRA por operaciones que eran autorizadas por la Secretaría de Comercio del Gobierno de Alberto Fernández.
En las mismas estarían involucrados el empresario Elías Pichirillo, llamado el "Rey del Blue", y el propio Vallejos, ambos acusados por lavado de activos en distintas causas.
El origen de la denuncia de la Coalición Cívica se centra en la empresa Real Central S.R.L., que se llamaba Central Park Drinks S.R.L. en 2021.
Cambios societarios y aumento de capital
Esta empresa fue creada por Diego Adrián Lucero y Nicolás Pantano y en 2022 Lucero le cede su parte a Ana Lucía Conte, una jubilada, quien queda al frente con el 95 % de las acciones junto a su hijo Nicolás Pantano con el 5 % del capital accionario de la empresa, que en 2024 cambió de nombre y aumentó su capital social de 300.000 pesos a 58 millones de pesos.
Para entender la trama hay que analizar un último movimiento muy extraño en las sociedades que, de acuerdo a las investigaciones de la justicia, se produce entre el 7 y el 13 de junio de 2025.
En esas fechas Javier Paz recibió acciones de otra empresa llamada Norte Argentino S.R.L., cuya dueña principal era SOMA, y que en paralelo se las transfiere a Malte S.R.L.
Paz también se queda con el control de SOMA, ya que recibe el 95 % de las acciones de la compañía.
El rol de Norte Argentino S.R.L.
Los investigadores creen que Norte Argentino S.R.L., una empresa que se constituyó el 11 de diciembre de 2007, es una especie de punta del iceberg para poder llegar a saber si Toviggino es el dueño de las empresas que se le atribuyen.
De acuerdo a lo que pudo saber iProfesional, Norte Argentino S.R.L. habría sido creada por Pablo Toviggino y Guillermo Santillán, quienes declararon el domicilio fiscal en la calle Ramón Cardozo N° 5157, barrio Ejército Argentino, en la provincia de Santiago del Estero.
Casualmente, la misma dirección que tiene Malte S.R.L. y SOMA, la controlante de esta.
La investigación de la justicia da cuenta de que Norte Argentino S.R.L., que en su constitución figura como una empresa dedicada a actividades comerciales, de construcción industriales y hasta mineras, fue el primer emprendimiento de Toviggino en su desembarco en Santiago del Estero, cuando tenía 28 años.
Venta de acciones y familiares involucrados
Pero el tesorero de la AFA se desprendió de sus acciones en 2011. Se las vendió a Manuel Hernán del Castillo Orellana, con domicilio en la misma casa precaria del barrio Ejército Argentino. Del Castillo Orellana es el hermano de la esposa de Toviggino.
La novedad es que Norte Argentino S.R.L. vuelve a sumarse en la trama actual, ya que el 8 de julio de 2025 Malte S.R.L. y Javier Paz, que eran los dueños de la firma fundada por Toviggino, venden todas las acciones.
Paz es designado como director junto a Guillermo Santillán, el primer socio de Toviggino en la provincia.
Nuevos directores y vínculos con Barwa SRL
En Norte Argentino S.R.L. aparece como directora Rosalía Argañaraz, quien es a su vez la fundadora de Barwa S.R.L., una empresa que nació como un emprendimiento gastronómico en 2018, pero que años más tarde es comprada por los hijos de Pablo Toviggino, Máximo y Valentina, que modifican el rubro y pasan al ganadero y agropecuario.
Esto se relacionaría con los campos que poseería Toviggino en Santiago del Estero. El rumor que circula es que tendría unas 30.000 hectáreas que estarían dedicadas en su gran parte a la producción de soja que se exportaría a Paraguay a través de operaciones no oficializadas en el mercado exportador de granos.
Según la información de algunos productores locales, muchos de esos campos habrían sido expropiados a sus dueños gracias a la colaboración del Gobierno del exgobernador Gerardo Zamora, a quien muchos señalan como el principal socio de Toviggino en la mayoría de sus negocios, en particular los relacionados con el fútbol, por la utilización por parte de la AFA del Estadio Madre de Ciudades para jugar las finales de los campeonatos.
Los datos son contundentes: de las últimas 15 finales, 10 se jugaron en ese estadio.
Otras sociedades y el helipuerto de Villa Rosa
Rosalía Argañaraz también figura como directora en otras sociedades como Segon S.R.L., donde figuran otros nombres como Gabriel Gorosito, Guillermo Luis Santillán, Alejandro Taborda Magallanes y Juan Manuel Chazarreta, quien figura como director suplente de Javier Paz en Neurus, el mismo nombre que figura como leyenda del helipuerto de la mansión de Villa Rosa.
De acuerdo a la opinión de algunos vecinos, quejosos por los ruidos, allí aterrizaba el helicóptero de la Gobernación de Santiago del Estero.
En la investigación también aparecen los hijos de Toviggino, quienes cedieron las acciones de la empresa a su madre, María Julia del Castillo Orellana.
Finalmente, en mayo de 2024, la empresa fue vendida a HT S.R.L., la dueña del hotel que alberga a los jugadores de Central Norte y también de un equipo de la Primera B que sería también propiedad de Toviggino.
HT SRL y negocios vinculados al fútbol
El gerente de HT S.R.L. es Darío Toviggino.
Esta empresa tiene varias marcas registradas que se vinculan con los caballos, como El Establo, Remanso y Pony Kids.
Lo que complicaría la situación es que horas antes de pasar el expediente al fuero penal económico, el juez Rafecas ordenó allanar el country Ayres Plaza, en Pilar.
Allí, la empresa Real Central S.R.L. declaraba dos lotes a construir, pero en estos se encontró una casa de dos pisos con pileta y doble entrada.
Allanamientos y propiedades no declaradas
También se descubrió que la anterior propietaria de esos lotes era la firma Wicca S.A.S., pero había viejas expensas que figuraban a su nombre.
Real Central S.R.L. le compró los lotes a Wicca el 5 de septiembre de 2024, meses después de adquirir el terreno de Villa Rosa, Pilar, el 30 de mayo de ese año.
En la empresa aparecen otra vez nombres vinculados a la AFA como María Florencia Sartirana, que figura en los papeles en 2019 como administradora suplente de la sociedad.
Sartirana fue gerenta de finanzas de la AFA hasta 2019 y formó parte de un equipo que se encargó de implementar el VAR en el fútbol de Primera.
Pagos por el VAR y vínculos societarios
Según informó ARCA a Rafecas, Sartirana figura como cotitular de cuenta corriente de Malte S.R.L., la empresa que en 2022 recibió 550.000 dólares como pago para el armado del VAR que funciona en el predio de la AFA en Ezeiza.
Los denunciantes del caso de la mansión solicitaron que se la sume entre los investigados.
El otro que aparece en esos registros como socio de Malte S.R.L. es Juan Pablo Beacon, que asumió también como administrador suplente de Wicca tras la renuncia de Sartirana en 2020.
Beacon fue, junto a Carlos Seguel, dueño de la empresa Blue Publicidad S.R.L.
Acuerdos comerciales con la AFA
Beacon fue, junto a Carlos Seguel, dueño de la empresa Blue Publicidad S.R.L., y a su vez firmaron un convenio con la AFA para desarrollar la tienda oficial "on line" y la fabricación de productos de la AFA, en un acuerdo que tiene vigencia hasta el 31 de diciembre de 2026.
En la ampliación de denuncia presentada la semana pasada, los dirigentes de la Coalición Cívica Facundo del Gaiso y Matías Yofre pidieron sumar a Toviggino a la investigación, así también a Juan Pablo Beacon, Mauro Javier Paz y María Florencia Sartirana, por sus roles en SOMA, Malte S.R.L. y Wicca S.A.S.
Lo que despierta muchas sospechas es que todos los trámites de armado de nuevas empresas y cambios de nombres de las mismas se realizan siempre en la jurisdicción de Santiago del Estero, a través de la escribanía de Ana Lía Terzano de Gómez, quien sería muy cercana a Toviggino y al exgobernador Gerardo Zamora, quien desde hace 20 años maneja la provincia.
Lo novedoso es que varias de estas sociedades se inscriben en el Boletín Oficial de Santiago del Estero el mismo día, comparten patrones de movimiento y las personas que figuran de manera temporal al frente no tienen capacidad económica para sostener emprendimientos de ese tamaño.
Rotación de socios y falta de trazabilidad
Lo que se observa es que, para evitar la trazabilidad de las operaciones y los fondos utilizados para las mismas, los nombres de los directores y socios van rotando cada dos años entre las distintas empresas, pero la estructura es la misma.
El nombre de Javier Paz figura como uno de los que más se repite en las empresas y es el único empleado de la empresa I.M.A. S.R.L., que en la última cesión de acciones quedó a nombre de Gabriel Leonardo Gorosito, la misma persona a quien el padrastro de Pablo Toviggino, el "Polo" Figueroa, le "cedió" Malte S.R.L., que era de Toviggino.
Paz tiene a su cargo la empresa La Vigilia Logistic S.R.L., que se ocupa de la comercialización de vinos de La Vigilia, y también está a cargo de la agencia de real estate que opera bajo el paraguas de la empresa Mideliz Servicios Inmobiliarios S.L.
La Vigilia es una bodega que se encuentra en Mendoza y que está a cargo de la exgerenta financiera de la AFA María Florencia Sartirana, quien cuando trabajaba en esa institución dio de alta dos sociedades desde las cuales se gestionan numerosos emprendimientos comerciales.
Sociedades creadas por Sartirana
El 26 de marzo de 2019, Sartirana armó WICCA S.A.S., donde comparte directorio con Agustín Alejandro Mercure, un agente de jugadores de la AFA, y también contó con Beacon en la administración.
La presidencia desde 2024 pasó a manos de Olga Marina Delgado, una mujer de 67 años que figura como empleada de Maroma S.A. y cuyo nivel de vida no se corresponde con la cantidad de empresas que en los últimos tiempos fueron transferidas a su nombre.
WICCA comercializa también la cadena de spas "La Fleur de Sarti", con locales en Recoleta y Nordelta, y una tienda online con envíos a todo el país.
La otra empresa armada por Sartirana es VANDAP S.A.S., que se constituyó el 30 de enero de 2020 y que actualmente también figura a nombre de Delgado y se utiliza para administrar un Café Martínez en la calle Maipú 607 de CABA.
La bodega La Vigilia y Neurus
Otra empresa, Maroma S.A., fue originalmente registrada en la provincia de Mendoza y tiene a Beacon como director suplente y a Delgado como presidenta. Esta empresa está detrás de la bodega La Vigilia.
En La Vigilia se mezclan varias sociedades comerciales.
La Vigilia S.R.L. se complementa con el resto Neurus, situado en Av. Roca Sur 870, en Santiago del Estero, y con Wine Concept BA, ubicado en Gurruchaga 1946, que se maneja desde Maroma S.A., pero que también es el domicilio fiscal declarado por "Servicios Neurus S.A.", a nombre de Javier Paz, otra empresa que se dedica a la comercialización de los vinos.
El vino Neurus tiene el mismo nombre de la pista de aterrizaje que está en la mansión de Villa Rosa a nombre de Real Central S.R.L.
Personas clave en la rotación societaria
Los nombres de Mauro Javier Paz, Juan Pablo Beacon, María Florencia Sartirana, Olga Marina Delgado, Luciano Pantano, Ana María Conte y Lucas Labad son algunas de las personas que utilizaría Toviggino como socios para rotar cada dos años en la dirección de las sociedades que estarían relacionadas con diversos negocios de la AFA.
Las rutas del dinero y el entramado de empresas que esconderían fondos del mercado cambiario y del juego clandestino se entremezclan.
Pero, de acuerdo a la información recopilada por la justicia, Toviggino estaría relacionado con las empresas Norte Argentino S.R.L., HT S.R.L., Malte S.R.L., DCT S.R.L., BORA S.R.L., Social HT S.R.L., Indunoa S.R.L. y SOMA S.R.L.
También sumaría entre sus empresas el canal de streaming Carnaval y los sitios Data Clave y Doble Amarilla, en los que estarían asociados el propio Tapia y el exgobernador de Santiago del Estero.
Medios, filtraciones y pruebas judiciales
Lo sospechoso y que también investiga la justicia por otro lado es que el 20 de agosto pasado los audios del director de la ANDIS, Diego Spagnuolo, fueron filtrados por dos medios, primero desde un programa de Carnaval y luego desde el sitio Data Clave.
La justicia también investiga al empresario que estaría a cargo de ambos medios. Se trata del ex periodista de Ámbito Financiero Pablo Jiménez, quien también gerencia el canal y la radio DTS Sports, que pertenece al Grupo Werthein.
Por lo que pudo saber iProfesional, para los investigadores las cédulas azules son las pruebas que podrían permitir volver a unir nombres, empresas y bienes, en una causa que continúa avanzando y cuyo material probatorio permanece bajo custodia de la justicia y de la Policía Federal.
Por último, en el caso de Tapia la justicia podría denunciarlo con la calificación de enriquecimiento ilícito por ser funcionario público. En el caso de Toviggino también podría ocurrir lo mismo si se demuestra que fue asesor de la Comisión de Deportes de la Cámara de Diputados de la Nación.