ARCA fijó límites para transferencias: qué montos están bajo control en abril 2026

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) mantiene vigentes en abril de 2026 los parámetros que obligan a bancos, entidades financieras y billeteras virtuales a informar de manera automática determinadas operaciones de sus clientes. El esquema establece umbrales a partir de los cuales las transacciones deben ser reportadas, con el objetivo de monitorear la trazabilidad de los fondos y verificar su correspondencia con los ingresos declarados por los contribuyentes.

Este sistema alcanza tanto a personas físicas como jurídicas y contempla no solo transferencias, sino también saldos bancarios, extracciones, inversiones y consumos.

Montos vigentes para transferencias y acreditaciones

Durante abril de 2026, el límite mensual a partir del cual las entidades deben informar a ARCA las transferencias o acreditaciones es de $50.000.000 para personas físicas y de $30.000.000 para personas jurídicas. Este cálculo no se realiza por operación individual, sino por la suma total de movimientos dentro de un mismo mes calendario y en una misma entidad.

Este umbral representa un cambio respecto de períodos anteriores, cuando el límite para personas físicas era significativamente menor, lo que amplía el margen operativo antes de que se active el reporte automático.

En el caso de billeteras virtuales, los valores se mantienen en la misma línea: $50.000.000 mensuales para individuos y $30.000.000 para empresas.

Otros movimientos alcanzados por el régimen

Además de las transferencias, ARCA fijó topes específicos para distintas operaciones financieras:

• Extracciones en efectivo: el umbral es de $10.000.000 mensuales tanto para personas físicas como jurídicas. Anteriormente, cualquier extracción debía ser informada.
• Saldos bancarios: al último día del mes, se reportan saldos que superen los $50.000.000 en personas físicas y $30.000.000 en jurídicas. Antes, el límite era de $1.000.000.
• Plazos fijos: deben informarse cuando superan los $100.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para empresas.
• Tenencias en sociedades de bolsa: el límite es de $100.000.000 para individuos y $30.000.000 para personas jurídicas.
• Pagos realizados: el umbral se ubica en $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para jurídicas.
• Compras como consumidor final: el tope es de $10.000.000 mensuales. En períodos previos, los valores eran considerablemente más bajos.

Superar estos montos no implica una infracción automática, pero sí habilita a las entidades a reportar la operación y, eventualmente, a solicitar documentación respaldatoria.

Información que pueden requerir las entidades y ARCA

Cuando una operación supera los límites establecidos o presenta inconsistencias, las entidades financieras deben remitir a ARCA datos detallados de las cuentas y movimientos. Entre la información requerida se incluyen:

• Tipo y número de cuenta
• Clave Virtual Uniforme (CVU)
• Identificación de los titulares y cotitulares
• Montos totales de ingresos y egresos
• Saldo final mensual

En paralelo, si se detecta una transferencia cuyo origen no resulta claro, el organismo puede solicitar documentación adicional. Entre los comprobantes más habituales se encuentran facturas, recibos de honorarios, boletos de compraventa de bienes, constancias de préstamos y certificaciones contables.

Procedimiento ante transferencias observadas o bloqueadas

Cuando una entidad financiera retiene una operación, el usuario debe presentar la documentación que justifique el origen de los fondos. También se recomienda anticipar a la entidad si se espera recibir un monto elevado.

Otra práctica observada es el fraccionamiento de operaciones en montos menores para evitar los controles. Sin embargo, la acumulación mensual de transferencias puede igualmente superar los umbrales y activar mecanismos de verificación.

Las entidades, además, aplican políticas internas de "Conozca a su Cliente", por lo que pueden requerir explicaciones incluso por montos inferiores si detectan movimientos que no coinciden con el perfil del usuario.

Controles sobre consumos, dólares y activos digitales

El régimen también contempla el seguimiento de consumos y operaciones en distintas modalidades. En el caso de compras como consumidor final, el límite de $10.000.000 mensuales establece el punto a partir del cual pueden solicitarse datos adicionales.

Las operaciones en moneda extranjera se convierten a pesos según la cotización vigente para evaluar si superan los umbrales. De igual modo, los activos digitales como criptomonedas son considerados dentro del esquema de control, tomando como referencia su valor actualizado.

Prácticas que pueden generar alertas

Determinadas conductas pueden derivar en controles más estrictos. Entre ellas se encuentran:

• No responder a requerimientos de bancos o billeteras virtuales
• Carecer de documentación que respalde los movimientos
• Realizar operaciones que no se condicen con los ingresos declarados
• No considerar el total acumulado mensual de transacciones

Cuando se detectan estas situaciones, las entidades pueden reportar la operatoria, lo que habilita a ARCA a iniciar un análisis patrimonial más detallado.

Recomendaciones generales para operar dentro del sistema

Para reducir la posibilidad de observaciones, se sugiere mantener ordenada la documentación vinculada a ingresos y movimientos de dinero, declarar correctamente las actividades económicas y llevar un control de los montos operados mensualmente.

También resulta clave responder a los requerimientos de las entidades financieras en tiempo y forma, ya que la falta de respuesta puede derivar en reportes de operación sospechosa y eventuales medidas preventivas.

En este contexto, el esquema vigente en abril de 2026 consolida un sistema de monitoreo basado en umbrales y cruces de información, orientado a seguir el flujo de fondos dentro del sistema financiero y a verificar su correspondencia con la situación fiscal de cada contribuyente.