Cuando se toma un préstamo, ya sea personal, prendario o incluso hipotecario, si lo hubiera y se pudiera acceder, muchas veces se plantea la posibilidad de cancelarlo en forma anticipada, en especial si se lo tomó a plazos muy largos.

En general se supone que en la medida que se van pagando las cuotas el capital adeudado baja en igual proporción, pero ello no es así, ya que prácticamente todos los bancos conceden préstamos calculados en función del sistema francés.

¿Cómo funciona el sistema Francés?

Este sistema se basa en lo siguiente:

• Cuotas iguales y consecutivas
• Intereses calculados sobre saldos y por lo tanto decrecientes
• Amortización de capital surge creciente que surge de la diferencia entre la cuota y los intereses

Según este sistema, al inicio del crédito se abona un porcentaje superior de interés e inferior de capital, proporción que se va modificando durante el plazo de cancelación del crédito hasta invertirse, pasando a abonar desde una determinada cuota en adelante un porcentaje mayor de capital que de interés.

Es precisamente por la carga de los intereses que el monto total adeudado desciende menos que proporcionalmente que el número de cuotas abonadas y su evolución será aún más acotada cuanto mayor sea la tasa de interés. Un simple ejemplo permite mostrar precisamente la incidencia de la tasa de interés sobre el monto adeudado.

Quiero cancelar un préstamo y debo más de lo que pienso: ¿Por qué?

Qué sucede con un préstamos a 24 meses de plazo

Considerando un préstamo a 24 meses de plazo, se puede observar que si la tasa es baja (36% anual), al cabo de las primeras 6 cuotas se estará adeudando el 81% del total, mientras que si esta sube al 120%, apenas se canceló un 9% del total. Obviamente estos porcentajes son mucho más altos que si la amortización del préstamo fuera lineal, ya que si así fuera, el porcentaje sería del 75 por ciento.

Si se toma la mitad de la duración del préstamo, con la tasa más baja se deberá casi el 60%, pero en la otra punta la deuda supera el 75% de lo solicitado, frente al 50% que se calcula si la amortización fuese proporcional.

Finalmente, en la cuota 18, para el primer caso aún se estará debiendo un 32%, en tanto que aún faltará casi la mitad con la tasa más alta, frente al 25% que se estimaría si no se tiene en cuenta como funciona este sistema.

Monto adeudado con diferentes tasas de interés

Otra de las cuestiones a tener en cuenta es si la entidad bancaria cobra comisiones por cancelación anticipada. En el caso de los bancos de primera línea se suele cobrar un porcentaje del orden del 4% más IVA si se trata de una cancelación parcial, pero si el pago se hace por el total de la deuda existen opciones en función del tiempo transcurrido desde el inicio del préstamo.

Así por ejemplo, por lo general si se transcurrieron 180 días o el 25% del plazo pactado, de ambos el mayor, el costo será cero. Pero si no se cumple dicho plazo, se cobrará la tasa antes apuntada del 4% más IVA.

En definitiva, para quien se plantea desde el inicio hacer algún tipo de cancelación parcial o total debe tener en cuenta estas cuestiones, a las que suma otra no menos importante: al momento de cancelar no deben tomarse en cuenta la carga de intereses que vencen en el futuro, ya que estos se calculan sobre el capital adeudado.

Muchas veces se presenta la posibilidad de cancelar un préstamo personal antes de tiempo  y el saldo adeudado es mayor a lo previsto

¿Cuál sería la mejor opción para quien desee cancelar anticipadamente el capital?

Sin dudas que el más conveniente es el "sistema de amortización alemán", aunque este es muy poco utilizado por los bancos locales. Según este sistema las cuotas son decrecientes y consecutivas, ya que mientras que el monto del capital a cancelar se mantiene constante, el interés disminuye durante el período del crédito pues se calcula sobre saldos, por lo que las cuotas van también disminuyendo.

Si bien en este sistema a tasa y plazos iguales presenta unas cuotas iniciales más elevadas, resulta ser el más aconsejable para aquellas personas que toman el crédito pensando en realizar cancelaciones anticipadas en un futuro.

Sistema alemán vs. sistema francés: ¿cuál elegir?

A la hora de elegir un sistema de amortización, si ello es posible, es importante tener en cuenta los planes a futuro: si se tiene en mente cancelar en forma anticipada el crédito, es más conveniente ir por el sistema alemán, ya que las primeras cuotas están compuestas en mayor proporción por capital y su saldo de deuda será inferior que bajo el sistema francés.

Pero también hay que tener muy presente que las primeras cuotas, a igual monto, plazo y condición de tasa, bajo el sistema francés son inferiores que la del sistema alemán. Esto significa que para este último se requiere la acreditación de un mayor ingreso, debido a que la relación cuota-ingreso se base sobre la primera cuota a cancelar.