ARCA investigará a los monotributistas que hagan estos movimientos
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) encendió todas las alarmas, en los próximos meses, pondrá la lupa sobre los monotributistas que presenten movimientos económicos fuera de lo común. Con un operativo que apunta directo a detectar inconsistencias fiscales, el organismo busca descubrir a quienes usan el régimen simplificado como fachada para manejar ingresos muy superiores a lo permitido por la ley.
El anuncio ya genera preocupación en gran parte del sector, sobre todo porque la medida incluye cruces de datos con ARCA, bancos y empresas de servicios, y podría derivar en recategorizaciones de oficio e incluso sanciones económicas.
¿Por qué ARCA investigará a los monotributistas?
Según informaron desde la entidad, el objetivo principal es garantizar la transparencia y la competencia leal en el sistema impositivo. Desde hace años, distintos organismos vienen detectando que muchos contribuyentes se inscriben en el Monotributo, que es más económico y con menos requisitos que el régimen general, pero en realidad mueven cifras que exceden los topes permitidos por cada categoría.
Esto genera dos problemas serios:
- Competencia desleal con empresas que sí pagan todos los impuestos correspondientes;
- Evasión fiscal, ya que se declara mucho menos de lo que realmente se factura.
Por eso, ARCA anunció que desplegará un operativo especial para detectar movimientos financieros que no cierren con lo declarado oficialmente.
¿Qué movimientos de los monotributistas analizará ARCA?
El operativo será exhaustivo. Según la información oficial, ARCA no solo revisará lo declarado por los contribuyentes en sus recategorizaciones, sino también otros datos externos que puedan mostrar un nivel de ingresos superior al permitido.
Entre las fuentes de información que se cruzarán están:
- Base de datos de ARCA, para verificar la categoría en la que está inscripto cada contribuyente;
- Reportes bancarios, que revelan depósitos, transferencias y consumos con tarjeta.
- Empresas de servicios, para analizar gastos de luz, agua, gas o telefonía que podrían indicar una actividad mayor a la declarada.
Si se detectan inconsistencias, ARCA puede recategorizar de oficio al contribuyente y exigirle el pago de la diferencia, además de aplicar sanciones económicas cuando corresponda.
¿Cómo será el operativo de ARCA sobre los monotributistas?
El plan de control incluye varias etapas, con procedimientos diseñados para dar margen a que los contribuyentes regularicen su situación antes de recibir multas.
El paso a paso será el siguiente:
Si, después de estas instancias, ARCA confirma que el contribuyente está operando fuera de los límites del Monotributo, podrá recategorizarlo en un nivel superior o incluso derivarlo al régimen general.
¿Qué puede pasar si un monotributista no responde a ARCA?
Si el contribuyente recibe una notificación y no presenta descargos ni documentación que justifique sus movimientos, ARCA tiene la facultad de:
- Recategorizar de oficio a una categoría superior del Monotributo;
- Aplicar multas económicas en función del nivel de incumplimiento;
- Excluir al contribuyente del Monotributo, obligándolo a pasar al régimen general con todas las obligaciones impositivas que este implica.
Por eso, los especialistas recomiendan responder a tiempo cada notificación y, en caso de errores, regularizar la situación antes de que avance el proceso.
¿Qué buscan con este operativo de ARCA a los monotributistas?
La idea central es evitar el uso indebido del Monotributo como herramienta para evadir impuestos. Según explicaron desde el organismo, cada año se detectan cientos de casos donde la facturación real de una persona supera ampliamente los topes establecidos por la categoría en la que está inscripta.
Este tipo de maniobras afecta tanto a la recaudación fiscal como a la equidad del sistema impositivo, ya que otros contribuyentes que cumplen con todas las obligaciones terminan compitiendo en desigualdad de condiciones.
Si el operativo tiene éxito, podría convertirse en una política permanente de control, similar a la que ARCA ya aplica a nivel nacional con herramientas tecnológicas y cruces de información cada vez más sofisticados.