A partir de qué monto ARCA investigará las transferencias en agosto 2026

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) actualizó los parámetros que utilizan bancos y billeteras virtuales para informar determinados movimientos financieros. Los nuevos valores rigen desde agosto de 2026 y modifican los montos a partir de los cuales las entidades deben enviar información al organismo.

La actualización elevó de forma significativa algunos límites respecto del esquema anterior. En el caso de las transferencias y acreditaciones realizadas por personas físicas, el umbral pasó a ser de $50.000.000, mientras que para las empresas quedó establecido en $30.000.000.

Sin embargo, superar esos montos no significa que ARCA inicie automáticamente una investigación ni que el contribuyente tenga que justificar cada movimiento. Se trata de un régimen informativo, mediante el cual las entidades financieras y plataformas digitales reportan determinadas operaciones para que el organismo pueda cruzar información con la situación fiscal de cada persona.

El objetivo es enfocarse en operaciones de gran magnitud y no en "operaciones menores" que son un objetivo menor para el ente.

A partir de qué monto ARCA recibe información sobre las transferencias

Desde agosto de 2026, las entidades deben informar los montos de transferencias y acreditaciones bancarias cuando superen los siguientes valores:

Desde agosto de 2026, las entidades deben informar:

• Personas físicas: operaciones desde $50.000.000
• Personas jurídicas: operaciones desde $30.000.000

El nuevo límite representa una diferencia importante respecto del parámetro anterior para personas humanas, que se ubicaba en $2.000.000.

De todas formas, es importante aclarar que una transferencia superior al límite establecido no implica una sanción ni una inspección automática. La obligación de informar corresponde al banco o a la billetera virtual, no al usuario.

Luego, ARCA puede utilizar esa información para realizar controles cruzados y solicitar explicaciones únicamente cuando detecte que los movimientos no coinciden con la información disponible del contribuyente.

Qué operaciones bancarias informa ARCA desde agosto de 2026

Además de las transferencias, la actualización alcanzó otros movimientos financieros. Los principales parámetros quedaron establecidos de la siguiente manera:

Extracciones de efectivo

Los bancos deberán informar extracciones cuando alcancen:

• $10.000.000 para personas físicas
• $10.000.000 para personas jurídicas

Este cambio modificó el esquema anterior, donde los retiros de efectivo tenían un criterio de información diferente.

Saldos bancarios

También se actualizaron los montos vinculados al saldo de las cuentas al cierre de cada mes:

• Personas físicas: desde $50.000.000
• Personas jurídicas: desde $30.000.000

Plazos fijos

En el caso de las colocaciones a plazo fijo, las entidades informan:

• Personas físicas: desde $100.000.000
• Personas jurídicas: desde $30.000.000

Inversiones

Las tenencias en sociedades de bolsa también quedaron alcanzadas por nuevos parámetros:

• Personas físicas: desde $100.000.000
• Personas jurídicas: desde $30.000.000

Cuánto podés transferir por billeteras virtuales sin que ARCA reciba información

Las operaciones realizadas mediante billeteras virtuales mantienen un esquema similar al de las entidades bancarias.

Por lo tanto, las acreditaciones y transferencias digitales deben ser informadas cuando alcanzan:

• $50.000.000 para personas físicas
• $30.000.000 para empresas

Esto alcanza a los movimientos realizados mediante plataformas de pago que operan con cuentas virtuales identificadas mediante CVU.

El criterio aplicado por ARCA no depende únicamente de si el dinero circula por un banco tradicional o una billetera virtual, sino del tipo de operación y del monto involucrado.

ARCA no investiga automáticamente una transferencia grande

Uno de los principales errores alrededor de estos controles es interpretar que una operación informada equivale a una investigación. Sin embargo, el funcionamiento es diferente.

Cuando un banco o una billetera virtual informa una operación, ARCA incorpora ese dato dentro de sus sistemas de control. A partir de allí, puede comparar esa información con otros registros disponibles, como:

• Declaraciones juradas
• Facturación electrónica
• Ingresos registrados
• Bienes declarados
• Movimientos anteriores

Por ejemplo, una persona que recibe una transferencia elevada producto de la venta de un inmueble puede justificar el origen del dinero mediante la documentación correspondiente. En cambio, si una cuenta recibe movimientos importantes que no "hacen sentido" con la capacidad económica declarada del titular, el organismo puede solicitar información adicional.

Qué documentación puede pedir ARCA para justificar el origen del dinero

Cuando ARCA detecta una diferencia entre los movimientos financieros y la información fiscal del contribuyente, puede requerir documentación que permita explicar la procedencia de los fondos.

Entre los comprobantes que pueden servir como respaldo aparecen:

• Facturas emitidas por una actividad comercial o profesional
• Recibos de honorarios
• Boletos de compraventa de inmuebles o vehículos
• Contratos de préstamo formalizados
• Certificaciones contables
• Documentación bancaria que permita acreditar el origen del dinero

Contar con estos comprobantes permite demostrar que los fondos tienen una procedencia válida y evitar inconvenientes ante eventuales controles.

Qué información envían bancos y billeteras virtuales a ARCA

Las entidades alcanzadas por el régimen informativo deben remitir distintos datos vinculados con las cuentas de sus clientes.

Entre la información que recibe el organismo se encuentra:

• Tipo y número de cuenta
• CVU o identificación correspondiente
• Cantidad de titulares
• Total de ingresos registrados durante el período
• Total de egresos
• Saldo mensual al último día hábil

Con estos datos, ARCA busca mejorar los mecanismos de control y detectar operaciones que puedan presentar inconsistencias tributarias.

Qué hacer si recibís una transferencia importante

Recibir una transferencia por un monto elevado no implica un problema por sí mismo, pero es recomendable contar con documentación que permita explicar el origen de los fondos.

Algunas recomendaciones son:

• Guardar comprobantes vinculados con la operación
• Mantener documentación respaldatoria de ventas, préstamos o ingresos extraordinarios
• Avisar al banco si se espera recibir una suma elevada por una operación puntual
• Evitar dividir una transferencia grande en varias operaciones menores con el objetivo de no superar los límites informados

Además, cada banco y billetera virtual puede aplicar sus propios controles internos de conocimiento del cliente, por lo que una entidad puede solicitar información incluso cuando la operación no alcance los parámetros establecidos por ARCA.