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Qué me puede pasar si supero el monto permitido por AFIP para una transferencia sin declarar

La Administración Federal de Ingresos Públicos estableció nuevos montos para realizar transferencias en bancos y billeteras virtuales
Por MD
18/05/2024 - 08:17hs
Qué me puede pasar si supero el monto permitido por AFIP para una transferencia sin declarar

El cumplimiento de las normativas fiscales es fundamental al realizar transferencias financieras en Argentina. En este contexto, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) establece límites para las operaciones y exige la declaración de ciertos movimientos.

En caso de no cumplir con los montos establecidos, las implicaciones pueden ser diversas, desde retenciones de fondos hasta multas y reclamos de impuestos. Es fundamental entender estas consecuencias y tomar las medidas necesarias para cumplir con las regulaciones fiscales y evitar consecuencias adversas.

¿Qué pasa si supero el monto permitido por AFIP?

Las entidades bancarias y las billeteras virtuales tienen la obligación de notificar a la AFIP los movimientos de los usuarios que realicen operaciones que superen el monto permitido por la entidad.

El monto máximo que se puede transferir sin declarar ante AFIP es de $400.000 en un plazo de 30 días. Este límite se aplica a la suma total de las transferencias realizadas en ese período, no a cada transferencia individual.

Además de informar sobre las transferencias que superen el monto establecido, los bancos y/o billeteras virtuales deben notificar al fisco sobre las transferencias que consideren sospechosas.

Qué me puede pasar si supero el monto permitido por AFIP para una transferencia sin declarar

En caso de que se supere el monto permitido y el banco notifique a la AFIP, algunas de las consecuencias que pueden ocurrir son las siguientes:

  • Retención del dinero: La entidad financiera donde se tenga la cuenta puede retener el dinero transferido hasta que se regularice la situación con AFIP;
  • Multas: AFIP puede aplicar multas de hasta el 30% del monto no declarado;
  • Reclamo de impuestos: AFIP puede reclamar el pago de impuestos sobre el monto transferido, más intereses y recargos;
  • Investigaciones: AFIP puede iniciar una investigación sobre la situación fiscal para determinar si se han incurrido en otras irregularidades;
  • Daño al historial crediticio: Si AFIP aplica una multa o reclama impuestos, esto puede quedar registrado en el historial crediticio, lo que podría dificultar el acceso a créditos u operaciones financieras en el futuro.

Es posible que, si la AFIP abre una investigación a un contribuyente, este deba presentar documentación para justificar los fondos de las transferencias y operaciones realizadas. Si el contribuyente puede justificar todo el dinero, no habrá mayores problemas, podrá seguir operando libremente. 

En caso de no poder justificar los movimientos, podrían cerrar la cuenta bancaria y elaborar un Reporte de Operación Sospechoso (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF).

En el caso de recibir una transferencia de gran cantidad de dinero en la cuenta por error, no hay que preocuparse. El usuario tendrá que comunicarse con el banco e informar sobre la acreditación errónea. El banco procederá a revertir la transferencia y devolver los fondos a la persona que realizó la orden de transferencia.

Los documentos más habituales para realizar la justificación del origen de fondos son:

  • Recibos de sueldo y/o haberes jubilatorios;
  • Facturación de los últimos meses;
  • Certificado de fondos emitido por un contador público;
  • Declaratoria del heredero;
  • Documentos que acrediten la venta de acciones u empresa;
  • Boletos de compraventa, por ejemplo, en el caso de la venta de un vehículo.
El monto permitido para transferencias es del $400.000
El monto permitido para transferencias es del $400.000

Para evitar problemas con AFIP, se recomienda declarar todas las transferencias que superen el monto permitido. Además, es importante conservar la documentación que respalde el origen del dinero transferido.

En caso de tener dudas sobre si una transferencia debe ser declarada, se debe consultar con un profesional en impuestos.

¿Cuáles son los montos permitidos para transferir en una billetera virtual?

Como mencionamos, las transacciones individuales que excedan los $400.000 serán objeto de notificación.

Adicionalmente, los límites establecidos por la AFIP indican que los saldos finales menores a $200.000 al cierre de cada mes no requerirán ser informados a la agencia tributaria. Sin embargo, si la suma supera este umbral, la plataforma virtual deberá notificarlo de inmediato a dicha entidad fiscal.

En cuanto a los movimientos mensuales dentro de las cuentas, los usuarios podrán efectuar ingresos y egresos por un máximo de $120.000. Cualquier cantidad mayor será reportada automáticamente a la AFIP.

En caso de que la AFIP detecte irregularidades y solicite aclaraciones al contribuyente, este deberá proporcionar recibos de sueldo, facturas u otros documentos pertinentes para resolver cualquier discrepancia.

Los usuarios podrán efectuar ingresos y egresos por un máximo de $120.000
Los usuarios podrán efectuar ingresos y egresos por un máximo de $120.000

Si el usuario no cumple con los requerimientos de la AFIP, la entidad podría inhabilitar su cuenta de la billetera virtual.

Con el fin de prevenir la fragmentación de fondos entre múltiples cuentas, las instituciones financieras, como los bancos, estarán obligadas a compartir automáticamente los datos con la AFIP y llevar a cabo una supervisión adecuada de los flujos monetarios.

El propósito principal de estas medidas es garantizar la transparencia fiscal y determinar la legitimidad de los fondos, así como evaluar si las operaciones están sujetas a impuestos.

Los contribuyentes deben tener en cuenta los montos máximos permitidos por AFIP para realizar transferencias, ya que se superarlos, se podría pedir justificar los fondos e iniciar una investigación.

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